S’il y a bien une chose que l’on rêve tous en tant qu’individu ou en tant qu’entreprise, c’est bien de payer moins d’impôts. Pour cela, plusieurs options s’offrent aux contribuables pour leur permettre de réduire un peu leur déclaration.
Investir dans l’immobilier, se mettre à des travaux d’économie d’énergie, alimenter un plan d’épargne-retraite, faire des dons, ou encore investir dans le capital d’une PME, peuvent tous représenter des solutions très fiables.
Les entreprises quant à elles, cherchent souvent des moyens d’optimiser leur fiscalité et ainsi payer moins d’impôts. Le taux de l’IS très élevé, le montant des cotisations sociales ainsi que toutes les autres contributions qui s’ajoutent, sont particulièrement alourdissant pour elles.
Heureusement, de nombreuses astuces existent pour leur permettre aussi de réduire toutes ces charges. Cet article abordera d’une part les solutions pour alléger sa cotisation d’impôts en tant qu’individu, mais aussi en tant qu’entreprise.
Quelles solutions pour les entreprises ?
À moins d’opter pour la création d’une société Offshore, comme le propose la solution de défiscalisation avec Gestoria Andorre, d’autres moyens sont néanmoins envisageables pour les entreprises implantées en France.
Une meilleure optimisation des déductions des charges courantes
Il faut savoir que lorsqu’il s’agit d’impôts sur les sociétés, la majorité des charges étant dans l’intérêt de l’entreprise sont déductibles. Les exceptions prévues par la loi concernent la plupart du temps des dépenses dites somptuaires, telles que des dépenses de chasse ou de pêche.
En revanche, les dépenses comme les frais d’informatique, le loyer, les rémunérations versées aux salariés et aux dirigeants, les voyages d’affaires, les fournitures diverses et variées peuvent faire partie des déductions les plus habituelles.
Toutefois, ne sachant pas forcément quelles sont les charges pouvant être déduites, souvent ces entreprises-là ne parviennent pas à optimiser leur situation fiscale. Ainsi, le mieux dans cette situation, c’est de faire appel à son expert-comptable.
Augmenter la déduction des charges financières
Cette option est largement utilisée par les grandes entreprises, parce qu’elle leur permet de diminuer leur résultat imposable en enlevant tous les intérêts d’emprunts souscrits auprès de sociétés liées, comme des prêts intragroupe.
En général, les emprunts liés à certains investissements, comme l’acquisition des titres d’une société cible, sont aussi retirés de leur résultat imposable.
Cela peut donc constituer un avantage conséquent pour ces entreprises.
Gérer différemment ses déficits
Autre technique pouvant permettre à des sociétés de diminuer leur impôt, c’est une meilleure gestion des déficits. Dans certains cas, des sociétés peuvent même ne pas payer d’IS pendant plusieurs années en ayant une quantité très importante de déficits.
Cette méthode permet de reporter les déficits en avant sur les bénéfices futurs sans limitation de temps, et le déficit sur le bénéfice de l’année précédente peut aussi être reporté, à hauteur de 1 000 000 euros.
D’autres manières de réduire l’impôt
Des réductions d’impôt sont applicables pour les entreprises qui embauchent des apprentis et on appelle cela le crédit d’impôt d’apprentissage. Les déductions sont aussi applicables pour des dépenses liées à de la prospection commerciale, ou encore à des investissements territoriaux (Outre-mer ou Corse) et bien d’autres encore.
Vous l’aurez compris, toutes ces solutions permettent aux entreprises de réduire de manière intéressante le taux d’impôt qu’elles payent, et par la même occasion d’avoir une bonne gestion de patrimoine, ce qui n’est pas négligeable. Il s’agit même d’un atout !
Qu’en est-il de la réduction d’impôts pour les individuels ?
On le sait maintenant, réduire ses impôts est quelque chose que l’on rêverait tous, et même si plusieurs astuces légales existent, on ne sait pas forcément comment s’y prendre. Ci-dessous, se trouve une liste réduite de ces méthodes :
L’investissement immobilier
Investir dans l’immobilier est indéniablement une valeur sûre. Cependant, il faut impérativement respecter les mesures mises en place par le gouvernement. En effet, la déduction d’impôt ne sera possible que si l’on applique la loi de défiscalisation immobilière Pinel.
Cette loi vient remplacer la loi Duflot, qui permet de réduire jusqu’à 21 % du prix de maximum deux logements par an. La limite d’investissement total par foyer s’affiche à 300 000 euros et peut s’étaler sur 6 ou 9 ans avec une possibilité d’étendre jusqu’à 12 ans.
Si l’on souhaite avoir recours au dispositif Louer abordable, des réductions allant de 15 à 70 % sont possibles, à condition de louer son logement sur une période de 6 ans au moins.
Embaucher une aide à domicile
Il est tout à fait possible de faire des économies d’impôt en se faisant aider à la maison. Les critères à respecter pour les emplois visés sont le ménage, la garde d’enfants, le soutien scolaire, les dépannages informatiques, les petits travaux de jardinage, la préparation de repas et l’aide à domicile pour les personnes âgées ou handicapées.
Cependant, il ne faut pas que les dépenses excédent 12 000 euros par an, mais elles peuvent aller jusqu’à 20 000 euros pour les personnes invalides ou ayant à charge une personne invalide.
Cela vous permettra de bénéficier d’un crédit d’impôt égal à 50 % des dépenses.
Des travaux d’économie d’énergies
Le Crédit d’Impôt pour la Transition Énergétique (CITE), remplacé en 2020 par Maprimerénov’, permet de réduire son taux d’impôts lorsqu’on se lance dans des travaux pour améliorer la performance énergétique de sa résidence principale.
Cette prime permet entre autres de faire des travaux d’isolation thermique pour le toit, les murs, les fenêtres, les planchers bas et les ponts thermiques de sa maison.
À noter toutefois que la prime Maprimerénov’ a un plafond de 20 000 euros par ménage en imposition commune, c’est-à-dire, les couples, les mariés ou les pacsés. Ces taux sont aussi applicables sur une période de 5 années consécutives.
L’épargne-retraite
Sachez que les sommes économisées en prévision de sa retraite personnelle sont aussi déductibles de son revenu imposable. Cette déduction est possible à hauteur de 10 % des revenus professionnels de l’année précédente.
En revanche, pour l’année 2021, la déduction atteint un maximum de 32 909 euros. Quant aux actifs aux revenus modestes et les inactifs, ils peuvent bénéficier d’une réduction minimale de 4 114 euros.
Autre point à savoir, c’est que vous êtes aussi autorisé à ajouter la part auquel vous aviez droit les 3 dernières années non utilisées, à votre plafond annuel.
Vous l’aurez compris, cette liste n’est, en aucun cas, exhaustive. Il existe de nombreuses autres manières de réduire ses impôts, comme par exemple, faire du bénévolat ou encore investir dans un véhicule non-polluant. Toutes ces méthodes sont à disposition des contribuables afin de leur permettre d’alléger leur charge.
Pour ce qui est des entreprises implantées en France, les options sont tout aussi variées et bien évidemment toutes légales ! Il faut aussi noter que même si les solutions sont vastes en France pour diminuer ses impôts, une manière différente de faire du business en gérant ses obligations fiscales au mieux, c’est bien l’offshore qui est très efficace.
Pour cela, l’une des meilleures destinations à ce jour est l’Andorre. En effet, la fiscalité à Andorre, peut s’avérer être très avantageuse, et permettre à une entreprise de faire croître son patrimoine.
